El combo ganador de la LISR: ¿qué son el Art. 151 y el 185?
Casi todos conocen las deducciones típicas: el dentista, gastos médicos, colegiaturas. Pero el verdadero potencial para armar una estrategia fiscal agresiva (y 100% legal) está en combinar el ahorro para tu retiro con los estímulos fiscales. Aquí está, sin rodeos, cómo jala el dúo dinámico:
- →Artículo 151 (la deducción de cajón): deduces hasta el 10% de tus ingresos anuales, con un tope de $213,973 MXN (ejercicio fiscal 2026), si metes ese dinero en un Plan Personal de Retiro (PPR). El SAT te regresa hasta un 35% de lo aportado, según cuánto ganes. La condición: dejar la lana ahí hasta los 65 años para que salga libre de impuestos.
- →Artículo 185 (el estímulo extra): si ya topaste el 151, este artículo te deja deducir hasta $152,000 MXN adicionales al año, como diferimiento de impuestos. No está bloqueado hasta los 65, lo que lo hace ideal para mediano plazo. Letra chica: el SAT te retiene el 35% al retirarlo, por eso siempre será la segunda opción una vez que topas la alternativa del Artículo 151, que sí te exenta hasta 90 UMAs anuales en el retiro.
¿Por qué combinarlos es una genialidad?
Si tienes un año excelente en ingresos y quieres maximizar tu saldo a favor en la declaración anual, llenas la 'cubeta' del Art. 151 y luego le sigues sumando a la del 185. Básicamente, haces que el gobierno subsidie tu propio ahorro.
El vehículo para aterrizarlo: PPR Allianz OptiMaxx Plus
Saber la teoría está bien, pero necesitas un vehículo autorizado por la SHCP y el SAT para operar estos artículos de forma automática. Uno de los más eficientes y buscados del mercado mexicano es el OptiMaxx Plus de Allianz.
Está diseñado para el perfil de profesionistas con ingresos variables o que buscan flexibilidad. Te deja elegir portafolios que crecen por encima de la inflación (invirtiendo con gigantes como BlackRock o Vanguard) y, al mismo tiempo, estructura tus aportaciones para que apliquen bajo el Art. 151, el 185, o ambos.
Mitos vs. realidad sobre los planes de retiro
Mito: “las comisiones se van a comer toda mi lana”
Al principio, Allianz cobra una comisión administrativa (≈4.8% anualizado sobre lo que ahorres en los primeros 18 meses). Suena alto, pero para neutralizarlo, Allianz te regala un Bono de Fidelidad de hasta el 100% de lo que aportes el primer año. Ese dinero se invierte y genera rendimientos desde el día uno. Sumando el bono, los rendimientos y la devolución del SAT cada año, la comisión queda más que compensada.
Mito: “es un plazo forzoso eterno y me van a multar”
Las aseguradoras tradicionales sí penalizan de por vida si dejas de pagar. Allianz funciona distinto: el periodo obligatorio es de solo 18 meses. A partir del mes 19, el plan se vuelve ultra flexible — puedes pausar aportaciones, bajar tu cuota al mínimo o pedir préstamos sobre tu propio saldo, sin penalizaciones.
Quince minutos. Cero presión.
Tu devolución exacta depende de tu ingreso y de tu régimen fiscal. En una llamada de 15 minutos hacemos el cálculo a tu medida: cuánto aportas, cuánto te regresa el SAT, cuándo se paga solo el plan.
Calculamos tu devolución estimada y diseñamos tu estrategia. Sin compromisos, directo al grano.
Agenda 15 minutos con un expertoOtras rutas
← Volver al inicioContenido fiscal 2026 (LISR/UMA) revisado el 30 de junio de 2026 por C.P. Graciela Treviño Ortiz, cédula profesional 2895504. No constituye asesoría financiera, fiscal ni legal certificada; cada caso debe validarse con tu asesor. Allianz es una marca registrada de su titular; operamos como distribuidor independiente autorizado.